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Gestion des risques bancaires

Enseignant : Aurore Govaert

Objectif du cours

Objectif

Ce cours fait suite à la présentation des enjeux de gestion des risques en termes de réglementation prudentielle au premier semestre. Son objectif est d’appréhender les enjeux stratégiques et opérationnels et le déploiement du risk management en banque, et plus particulièrement en banque de détail.

A ce titre, ce cours présente des outils méthodologiques d’analyse des risques couramment utilisés par les établissements financiers retail, ainsi que l’organisation du dispositif de maitrise de ces risques, principalement au travers du système de contrôle interne. Il permet également de mettre en pratique ces outils dans le contexte de la banque de réseau.

Plan du cours

Plan du cours

Introduction à l’analyse des risques

L’analyse des risques opérationnels

  • Définition du risque opérationnel
  • Modélisation d’un risque / processus
  • Gestion des risques opérationnels
  • Dispositif de Risk Management


Du contrôle externe au contrôle interne

  • Illustration avec l’Audit
  • Cadre historique avec mise en avant des fondamentaux


L’organisation du contrôle interne au sein des banques

  • Le système de contrôle interne
  • Gouvernance et fonctions clés
  • Exemples types d’organisation
  • Impacts sur les métiers
  • Les contrôles



Thèmes de travaux dirigés (liste indicative) :

  • Modélisation d’un processus de crédit immobilier
  • Cartographie du processus d’octroi d’un crédit à un professionnel et des risques relatifs
  • Dispositif de maitrise des risques relatifs à l’octroi d’un crédit à un professionnel
  • Conformité et traitement des alertes opérationnelles pour risques

Evaluation des étudiants

Évaluation des étudiants
  • Deux notes de contrôle continu, l’une fondée sur des questions de cours, et l’autre sur la préparation de dossiers thématiques (30%)
    Le TD devra être préparé en séance et sera ramassé.
  • Examen terminal; un cas pratique et un sujet de réflexion (70%)

Bibliographie

Bibliographie
  • A. Sardi, Contrôle interne bancaire - Objectif conformité, Editea, 2008
  • A. Sardi, Audit et contrôle interne bancaires, Afges Eds, 2002
  • V. Pallas & Y. Pujol, Risques opérationnels, élément majeur du dispositif de contrôle interne, Revue Banque, 2011
  • M.-A. Nicolet, Gouvernance et fonctions clés de risque, conformité et contrôle dans les établissements financiers : banques, assurances, sociétés de gestion, 2018
  • Arrêté du 3 novembre 2014 relatif au contrôle interne des entreprises du secteur de la banque, des services de paiement et des services d'investissement, soumises au contrôle de l'Autorité de contrôle prudentiel et de résolution
  • BCE, Lignes directrices pour les banques en ce qui concerne les prêts non performants, 2017

Sites web à consulter


Volume horaire : 11.50 h
Période : 2nd semestre
Unité d'enseignement : U.E. 5 : Enseignements d'expertise
Langue : français
ECTS : 1.50